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(图片来源:全景视觉)经济观察网记者姜鑫税延养老产品落地不久后,税延养老资金运用规则也迅速出台。根据银保监会7月6日发布的《个人税收递延型商业养老保险资金运用管理暂行办法》(以下简称《办法》),对税延养老保险的资金运用提出了专门要求。在操作层面上,监管层针对税延养老保险资金运用需重点关注的资产负债错配风险、投资策略偏离风险、利率风险、流动性风险、下行风险等,分别提出了具体的风险管理要求。在风险保障措施上,要求投资管理人按照账户管理费收入的10%计提风险准备金,以更好保护参保人利益。

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其实,广发证券内控不足问题早已存在,去年,其在经营过程中违规曾12次领受罚单。去年2月,广发证券分支机构构监管报表报送工作出现数据漏报、错报等问题,3月,公司主承销的大东南“16 东南 01”公司债募集资金使用不规范,被监管部门处罚。领收罚单最多时期的去年9月。9月4日,投行员工在担任两家公司上市保荐代表人过程中,对相关事项的核查不充分。5日,公司旗下部分基金产品在未处分提示风险,20日,广发基金部分客户风险等级与产品风险等级不匹配。

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